「確定拠出年金」は、老後の資金を貯めるための制度です。この制度では、毎月一定額を積み立て、退職後に一時金または年金として受け取ることができます¹。
「一時金」とは、退職時に一括で受け取ることができる金額のことです。一方、「年金」とは、退職後に一定期間ごとに受け取ることができる金額のことです。どちらを選ぶかは、自分のライフスタイルや将来の予定に合わせて決めることが大切です。
| 税金優遇 | 費用(※1) | 運用 | |
|---|---|---|---|
| 一時金 | 退職所得控除が適用される。 確定拠出年金以外の退職金制度での一時金受け取った場合は、合わせて計算される。 |
給付手数料：1回のみ 口座管理料(※2)：60歳以降から受取完了までの期間に応じた費用がかかる。 |
受け取った後は、使い道は自由。最寄の金融機関の商品などで運用できる。 |
| 年金 | 公的年金等控除が適用される。 年齢と確定拠出年金以外の公的年金等の収入の合計額によって、控除額が異なる。 |
給付手数料：年金受取回数分（受取終了まで、振込みごとに発生する） 口座管理料(※2)：60歳以降から、年金受取終了までの期間に応じた費用がかかる。 |
受取終了まで、運用を続けることが可能。(※3) 運用商品にかかる費用は、一般の金融商品より、低率のものが多い。（運用益は非課税） |
確定拠出年金とは
「確定拠出年金」は、企業型DCとiDeCoの2種類があります。企業型DCは、企業が従業員のために設ける制度で、iDeCoは、個人が自分で加入する制度です。どちらも、毎月一定額を積み立て、退職後に一時金または年金として受け取ることができます¹。
一時金と年金の違い
「一時金」と「年金」は、それぞれメリット・デメリットがあります。一時金は、退職時に一括で受け取ることができるため、一定の資金が必要な場合には有効です。一方、年金は、退職後に一定期間ごとに受け取ることができるため、長期的な資金計画には有効です。どちらを選ぶかは、自分のライフスタイルや将来の予定に合わせて決めることが大切です。
確定拠出年金のメリット
「確定拠出年金」のメリットは、以下のようになります。
- 毎月一定額を積み立てることで、老後の資金を貯めることができる。
- 積立金額に応じた税制優遇措置があるため、税金が節約できる。
- 企業型DCの場合、企業が従業員のために積立金を拠出するため、自己負担が少なくて済む。
- iDeCoの場合、自分で積立金を決めることができるため、自分に合ったプランを作成できる。
確定拠出年金のデメリット
「確定拠出年金」のデメリットは、以下のようになります。
- 積立金額に応じた税制優遇措置があるため、受け取る際に課税される。
- 一時金を選んだ場合、一定の資金が必要になる。
- 年金を選んだ場合、一定期間ごとに受け取るため、長期的な資金計画が必要になる。
以上のように、「確定拠出年金」にはメリット・デメリットがあります。自分のライフスタイルや将来の予定に合わせて、どちらを選ぶかを慎重に決めることが大切です。¹
参考
- 確定拠出年金の受け取り方「一時金」「年金」どっちがオトク .... https://money-bu-jpx.com/news/article025596/.
- 一時金か年金か 確定拠出年金、どちらで受け取る - 日本経済新聞. https://www.nikkei.com/article/DGXZZO56113230S3A610C1000000/.
- 確定拠出年金制度の概要｜厚生労働省 - mhlw.go.jp. https://www.mhlw.go.jp/stf/seisakunitsuite/bunya/nenkin/nenkin/kyoshutsu/gaiyou.html.
- 一時金、年金、併用…iDeCoはどのように受け取るのが正解か .... https://media.moneyforward.com/articles/8198.
- 【確定拠出年金】退職後の年金受取（分割・一時金）と確定 .... http://mylifemoney.jp/tameru/1713/.
